Financiën | Begroting 2023

Bedragen x € 1.000

Financiën	Begroting 2022	Begroting 2023	Begroting 2024	Begroting 2025	Begroting 2026
Lasten	3.881	6.728	6.771	7.141	8.780
Lokale heffingen	3.600	4.067	4.064	4.064	4.056
Dividend	30	31	31	31	31
Vennootschapsbelasting	240	240	240	240	240
Saldo financieringsfunctie	-90	289	1.335	1.705	3.352
Overige baten en lasten	0	2.000	1.000	1.000	1.000
Onvoorzien	101	101	101	101	101
Baten	-393.062	-410.361	-417.916	-419.795	-400.477
Lokale heffingen	-46.689	-48.757	-49.694	-49.694	-49.694
Algemene uitkering	-339.169	-355.710	-362.335	-364.223	-344.915
Dividend	-3.515	-2.268	-2.268	-2.268	-2.268
Saldo financieringsfunctie	-3.636	-3.625	-3.617	-3.608	-3.598
Onvoorzien	-53	-1	-1	-1	-1
Saldo	-389.181	-403.633	-411.145	-412.654	-391.697
Toevoegingen reserves	1.810	7.005	4.796	6.410	-9.812
Onttrekkingen reserves	-18.490	-9.917	-3.017	0	-2.689
Totaal saldo inclusief reserve mutaties	-405.862	-406.546	-409.366	-406.244	-404.199

Ten opzichte van de begroting 2022 (stand Burap 2022) stijgen de lasten in 2023 met € 2,8 mln. en de baten met € 16,7 mln. De grootste verschillen lichten we hieronder toe:

- Bij de lasten is vanaf 2023 een stelpost opgenomen voor extreme inflatie (€ 1 mln. structureel) en in 2023 incidenteel eenmalig voor compensatie energielasten voor partners en inwoners € 1 mln. Daarnaast stijgen de rentelasten in 2023 met € 0,38 mln., in 2024 met € 1 mln., in 2025 met € 0,37 mln. en in 2026 met € 1,7 mln. vanwege de stijgende rente. Voor een nadere toelichting zie de paragraaf financiering.

Bij de lokale lasten zijn de kosten vanaf 2023 € 0,4 mln. hoger vanwege hogere personeelslasten in verband met de kostentoerekening.

- Bij de baten hebben we in 2023 hogere gemeentefonds uitkering voor € 16,5 mln. ten opzichte van 2022. In 2024 loopt het nogmaals op met € 6,5 mln. en in 2025 met € 2 mln. Hierna wordt een daling verwacht met € 19,5 mln. voor 2026. Deze cijfers zijn gebaseerd op de meicirculaire 2022. De gemeenteraad is geïnformeerd via een raadsinformatie brief (RIB). Verder stijgen de lokale heffingen in 2023 met € 2 mln. ten opzichte van 2022 en in 2024 nogmaals met € 0,9 mln. Voor een nadere toelichting verwijzen we naar de paragraaf lokale heffingen. In 2022 ontvingen we een incidentele dividend uitkering van de RON voor € 1,2 mln.

De toevoegingen en onttrekkingen reserves betreffen voornamelijk de egalisatiereserve. Voor een nadere toelichting verwijzen we naar de bijlage reserves.